Согласно действующему законодательству Российской Федерации, юридическая экспертиза может проводиться негосударственными организациями и специалистами, имеющими должный уровень специализированных знаний и профессиональной компетенции в данной предметной области. Это положение закреплено в статье 41 Федерального закона от 31 мая 2001 г. N 73-ФЗ "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации".
Ст. 168 ГК РФ определяет недействительность заключенной сделки в том, случае, если она противоречит предписаниям законодательных актов.
Ст. 169 ГК РФ определяет недействительность сделки, противоречащей базовым принципам нравственности или правым основам законодательства.
Юридически грамотно составленный договор - это гарантия успешного достижения преследуемых хозяйствующим субъектом целей и задач, а также эффективной защиты его прав и законных интересов. Напротив, некорректный и непродуманный договор практически неизбежно влечет возникновение проблем в гражданско-правовом плане (споры по порядку исполнения договора, взыскание неустоек и штрафов за нарушение условий договора и т.д.).
Юридическая экспертиза проводится специалистом в области современного права, обладающего необходимыми знаниями и должным уровнем компетентности. Специалист в области юриспруденции должен владеть всеми необходимыми понятиями своей предметной области, ориентироваться в последних редакциях нормативных актов, грамотно оперировать вспомогательными документальными базами данных для грамотного осуществления своей экспертной деятельности.
Правовая экспертиза, как правило, проводится по сложившейся методике и состоит из следующих этапов:
- Постановка задачи исследования. На этом этапе заказчиком исследования в сотрудничестве с экспертом формулируется список вопросов, на которые будет дан ответ, зафиксированный в экспертном заключении. Эксперт участвует в подготовке перечня вопросов для того, чтобы отсечь вопросы, находящиеся за пределами сферы его компетенции.
- Анализ правильности составления документа, предоставленного для исследования. Формальная правильность составления документа важна для оценки его права на существование в принципе. Дело в том, что неверно сформулированные договоры, контракты, или иные бумаги могут быть признанными недействительными из-за допущенных авторами ошибок.
- Анализ соответствия исследуемого документа действующим законодательным актам. Документы проверяются на наличие пунктов, прямо противоречащих действующему законодательству. В случае обнаружения положений, не соответствующих нормативным актам, выполнение сторонами своих обязательств по договору признается невозможным, а сам договор – недействительным.
- Составление экспертного заключения. Экспертное заключение может быть предоставлено заказчику экспертизы устно – в виде особого мнения эксперта и некоторых рекомендаций по исправлению исследуемого документа. Также экспертное заключение составляется по запросу заказчика в письменном виде. В таком случае, оно содержит копии всех проанализированных документов, описание проделанных экспертом исследований, и письменные выводы эксперта в виде ответов на поставленные заказчиков вопросы.
Данная работа комплексная и требует соответствующего комплекса знаний различных специалистов.
При планировании сделки необходимо выполнить ряд действий, направленных на предотвращение возможных неблагоприятных последствий. Фактически это сводится к анализу следующих элементов договора:
1) анализ участников договора:
- сторона по договору (юридическое лицо, обособленное подразделение юридического лица, предприниматель, гражданин, иностранное юридическое лицо и т.д.);
- правильность реквизитов контрагента (актуальность предоставленных юридических и финансовых реквизитов);
- анализ вида деятельности контрагента (наличие у контрагента лицензии (разрешения) на совершение соответствующих видов деятельности - копия лицензии, её проверка);
- проверка полномочий управомоченного лица контрагента.
2) анализ предмета договора (услуга, подряд, купля-продажа, комиссия и пр., и соответствующая конкретизация его предмета - конкретное имущество, подлежащее передаче покупателю, характер услуги и т.д.; в особенности это касается смешанных договоров, по которым одновременно может передаваться имущество и оказываться услуги, работы);
3) анализ даты заключения (срока действия) договора, а также даты совершения операций, исполнение которых предусмотрено договором;
4) анализ порядка определения и формирования цены договора:
- установление цены на каждый вид товаров, работ, услуг;
- цена товара в валюте;
- установление цены в условных единицах;
- соответствие применяемых цен требованиям ст. 40 Налогового кодекса РФ.
5) анализ мер ответственности сторон по договору;
6) специальные положения и действия, которые стороны обязаны исполнить.
Вопросы, которые ставятся перед специалистом в области правовой экспертизы
- Правильно ли составлен исследуемый документ?
- Соответствует ли исследуемый документ требованиям нравственности и правопорядка?
- Каков риск признания исследуемого документа недействительным?
- Противоречит ли исследуемый документ действующему законодательству?
- Нарушает ли исследуемый документ конституционные права и свободы одного из контрагентов?
- Какие ошибки допущены при составлении исследуемого документа?
- Какие дополнительные документы надо подготовить для того, чтобы учесть интересы сторон?
- Какие пункты исследуемого документа подлежат изменению для того, чтобы документ был правильно составлен?
- Какие пункты следует добавить в исследуемый документ для соблюдения интересов сторон (или лица, инициировавшего экспертизу)?
- Какие пункты следует исключить из исследуемого документа?
- Каков юридический смысл данного пункта исследуемого документа?
- Какие обязанности на самом деле ложатся на сторону, подписывающую договор, в результате выполнения данного пункта договора?
- Необходима ли дополнительная детализация каких-либо частей исследуемого документа?
- Однозначно ли толкование данного пункта исследуемого документа?
- Как следует переформулировать пункт документа, чтобы ликвидировать юридическую неоднозначность его толкования?
- Содержит ли ошибки или неточности конкретный пункт (пункты) исследуемого документа?
- Является ли лицо, завизировавшее документ, уполномоченным для подписания подобных документов.
- Содержит ли исследуемый документ положения, ухудшающие положение одной из сторон по отношению к другой стороне?
- Может ли исследуемый документ в случае подписания повлечь за собой незапланированные расходы заказчика исследования (например, непредвиденные им налоговые отчисления)?
Методика проведения правового анализа договоров на предмет их соответствия общим требованиям законодательства РФ
- Правильно ли указано наименование сторон в преамбуле договора.
- Совпадают ли наименования сторон, указанные в преамбуле договора, наименованию сторон, указанных в заключительных положениях договора, а также в оттисках печатей сторон.
- Указаны ли в преамбуле договора должность, Ф.И.О. представителей сторон, заключивших договор.
- Подписан ли сторонами каждый лист договора.
- Подписан ли договор, а также приложения к нему двумя сторонами.
- Проставлены ли в договоре число, месяц и год его заключения сторонами.
- Правильно ли сформулировано условие о предмете договора.
- Указаны ли в преамбуле договора документы, подтверждающие полномочия представителя контрагента на совершение данной сделки (устав, положение, доверенность).
- Указаны ли в преамбуле договора номер и дата доверенности физического лица, выступившего представителем стороны при заключении договора.
- Получено ли согласие собственника имущества на заключение крупных сделок, а так же сделок, в которых имеется заинтересованность (ст.22, 23 Федерального закона от 14 ноября 2002 г. N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях").