Налоговое право

Получение налогового вычета за обучение в ВУЗ

Правовое регулирование транспортного налога: общие положения, налогоплательщики, основные элементы налога, особенности регионального законодательства

Правовое регулирование системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: общие положения, налогоплательщики, основные элементы налога

Правовое регулирование налога на прибыль организаций: налогоплательщики, основные элементы налога, особенности определения доходов и расходов у разных налогоплательщиков

Правовое регулирование налога на доходы физических лиц: налогоплательщики, основные элементы налога, особенности налоговых льгот

Правовое регулирование акцизов: налогоплательщики, основные элементы налога. Обязанности взимания акциза при ввозе и вывозе подакцизных товаров Таможенного союза

Правовое регулирование налога на добавленную стоимость: налогоплательщики и основные элементы налога

Правовое положение, функции и полномочия Министерства финансов РФ в налоговой сфере

Налоговое администрирование. Структура налоговых органов РФ, их полномочия и функции

Судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков

Административный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков

Рассмотрение жалобы налогоплательщика и принятие решения по ней. Последствия подачи жалобы

Защита прав налогоплательщиков. Право на обжалование. Порядок обжалования

Виды нарушений банком обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, ответственность за их совершение

Характеристика иных видов нарушения законодательства о налогах и сборах. Соотношение налоговых правонарушений с административными проступками и преступлениями

Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение. Характеристика налоговых правонарушений

Формы вины при совершении налогового правонарушения. Обстоятельства, исключающие, смягчающие и отягчающие вину.

Ответственность за совершение налоговых правонарушений: понятие, лица, подлежащие ответственности за их совершение. Условия привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения

Соглашение о ценообразовании для целей налогообложения: общие положения; стороны соглашения о ценообразовании; порядок заключения

Налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами

Контролируемые сделки. Подготовка и представление документации в целях налогового контроля

Общие положения о методах, используемых при определении для целей налогообложения доходов (прибыли, выручки) в сделках, сторонами которых являются взаимозависимые лица

Общие положения о ценах и налогообложении. Особенности признания цен рыночными для целей налогообложения

Взаимозависимые лица: общие положения

Налоговая тайна. Порядок получения информации, содержащей налоговую тайну

Производство по делу о предусмотренных НК РФ налоговых правонарушениях

Порядок рассмотрения дел о налоговых правонарушениях. Вынесение решения по результатам налоговой проверки

Выездная налоговая проверка: порядок проведения, оформление результатов

Налоговая проверка как основной метод налогового контроля. Камеральная налоговая проверка

Учет организаций и физических лиц. Порядок постановки на учет и снятия с учета организаций и физических лиц. Идентификационный номер налогоплательщика

Налоговый контроль: понятие, значение. Формы и виды налогового контроля

Налоговая декларация: понятие, общие положения. Порядок внесения изменений и дополнений в налоговую декларацию

Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм

Требование об уплате налогов и сборов. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов

Порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате налога и сбора. Инвестиционный налоговый кредит. Порядок и условия его предоставления

Изменение срока уплаты налога и сбора: общие условия изменения срока уплаты; обстоятельства, исключающие изменение срока уплаты; органы, уполномоченные принимать решение об изменении срока уплаты

Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налогов и сборов; порядок исчисления налога; взыскание налога за счет денежных средств и иного имущества налогоплательщика

Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Объекты налогообложения. Принципы определения цены товаров, работ или услуг для целей налогообложения

Правовой статус таможенных органов, финансовых органов, органов внутренних дел, следственных органов

Правовой статус налоговых органов. Их права и обязанности. Обязанности должностных лиц налоговых органов

Банки как субъекты налогового права. Иные участники налоговых правоотношений

Правовой статус налогоплательщиков, налоговых агентов и налоговых представителей

Субъекты налоговых правоотношений: общая характеристика

Налоговые правоотношения: понятие, признаки, структура

Нормы налогового права: понятие, особенности, виды норм налогового права

Источники налогового права. Налоговое законодательство и дополнительные источники налогового права

Налоговое право РФ: общие положения, предмет, метод, система

Понятие системы налогов и сборов. Структура и принципы построения

Налоговые льготы: понятие, виды

Налоговый период, порядок исчисления налога, способы, сроки и порядок уплаты налога

Объект и предмет налогообложения. Масштаб налога и налоговая база

Субъект налогообложения: понятие, виды, правовой статус

Элементы юридического состава налога. Основные и факультативные. Понятие и их правовое значение.

Налоговая система. Основы законодательства о налогах и сборах. Принципы налогообложения

Виды налогов и основания их классификации

Функции налогов

Юридическое определение налога, сбора, пошлины. Их главные юридические черты

Налоги и сборы как источники государственных доходов. Роль налогов.