Общий порядок возникновения юридических лиц урегулирован ГК РФ (ст. ст. 48-65).
Кредитная организация как юридическое лицо считается созданной со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц (п.2 ст. 51 Гражданского кодекса РФ). С этого момента и возникает ее правосубъектность. Соответственно появляется новый субъект, способный нести обязанности, в том числе ответственность.
До этого момента обязанности по предоставлению документов в Банк России – это обязанности учредителей кредитной организации.
В соответствии со ст. 12 ФЗ «О банках и банковской деятельности» решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Документы на проведение регистрационных действий передаются через его территориальные учреждения.
Внесение соответствующих сведений в единый государственный реестр юридических лиц на основании решения Банка России осуществляется органом, уполномоченным осуществлять государственную регистрацию юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, а также вести единый реестр юридических лиц, которым является Федеральная налоговая служба.
Порядок государственной регистрации кредитных организаций определяется ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом специальных положений ФЗ «О банках и банковской деятельности» и принятых в соответствии с ним актов Банка России.
Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций исчерпывающим образом перечислены в ст. 16 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Данные основания касаются
- несоответствия кандидатов, предлагаемых на руководящие должности в кредитную организацию, квалификационным требованиям,
- несоответствия документов, поданных в Банк России, требованиям законодательства, а также
- неудовлетворительного финансового положения учредителей кредитной организации.
Согласно судебной практике кредитные организации обладают специальной правоспособностью (правосубъектностью).
Однако если основываться на положениях ФЗ «О банках и банковской деятельности», их правосубъектность обладает признаками, характерными для исключительной правосубъектности:
- Для кредитных организаций перечень разрешенных им видов деятельности не может быть изменен учредительными документами.
- Банковская деятельность не подлежит совмещению с основными видами предпринимательской деятельности.
- В период, когда лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации еще не выдана, она вправе осуществлять только мероприятия по оплате уставного капитала (ч.5 ст.15 ФЗ «О банках и банковской деятельности»), по получению здания (помещения), где она будет располагаться, в аренду, субаренду или безвозмездное пользование, если не предполагается вносить это здание (помещение) в ее уставный капитал, а также совершать сделки, направленные на обеспечение деятельности кредитной организации, в том числе заключать трудовые договоры.
- Отзыв или аннулирование лицензии на осуществление банковских операций является основанием для ликвидации кредитной организации (ст.23.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
В период после отзыва или аннулирования лицензии и до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ее ликвидации осуществляются только действия, прямо указанные в ч.12 ст.20 ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Содержание исключительной правосубъектности кредитных организаций сводится к осуществлению (выполнению):
- банковских операций;
- банковских сделок;
- иных сделок и видов деятельности в соответствии с законодательством РФ;
- операций с ценными бумагами;
- отдельных публичных функций;
- сопутствующих прав и обязанностей, в том числе по претерпеванию ответственности.
При этом первые четыре пункта касаются реализации гражданской правосубъектности и представляют собой дозволения в рамках общего запрета, а 5 и 6 пункт – административной (финансовой) правосубъектности и представляют собой публичные обязанности, существующие вне зависимости от воли и интересов кредитной организации. Сопутствующие права и обязанности могут быть как частно-правовые, так и публично-правовые.